Olyan kérdésem lenne, hogy az IBCE által adott 2024-es adóigazoláson az osztalékkimutatásban sokkal nagyobb összeg szerepel, mint amit az APEH-nak megküldött (és a levont forrásadó is arányosan nagyobb, mint az APEH-nál), a többi adat viszont stimmel. Mi lehet ennek az oka, valami elkerülte a figyelmemet, vagy csak technikai hiba lehet?
Természetesen NEM-TBSZ-es IBIE számla esetén, ha az adózó magyar adóilletőségű és éves adóbevallás esetén értendő. Itt egy alaposabb verzió a legfontosabb bevallandó tételekről és variációkról: https://imgur.com/1hPDFoW
nem-tbsz számlán, elvileg ez a tömb szummája (azaz utolsó összegző sor): "Profit & Loss from Equity, Bond, & Commodity TradingRészvényekkel, kötvényekkel és tőzsdei árukkal folytatott kereskedésből származó nyereség és veszteség" Alapesetben ez ETÜ nagy eséllyel, de vakon senki nem nyilatkozik felelősségteljesen. ETÜ bevallás 172. sor. Ha volt kereskedésed az IBCE is, akkor összeadódik az eredmény, az is 172. sor. részvény, ETF adásvételének eredménye mindig ETÜ lényegében, ami 172. sor.
Sziasztok! Először is leszőgezném - nagyon kezdő vagyok. 2024-es SZJA bevallás a téma. Részvény vásárláson-eladáson volt realizált nyereségem 2024-ben. Kérdések: 1. - Melyik IBIE kimutatás melyik száma mutatja meg az éves jövedelmem összegét, amit be kell vallanom a 24SZJA(eSZJA)-ba? 2. - Az eSZJA melyik kockájába kell beírni az összeget? (Próbáltam a topiban visszakeresni, hátha valaki már feltette e kérdéseket, de nem találtam.) Köszönöm a segítségeteket.
Valóban igazad van, sőt az Activity Statement-ben mintha ellenben a vétel napja (T vagy T+2) körüli USD/HUF-fal számolna, míg a Tax Statementben pedig már a készleten lévő USD cash-sel. Ez úgy derült ki, hogy 2024 év elejéről maradt dollár cash az adózónál, ami augusztusba került befektetésre és december elején eladásra. Na most a két riport között kb. ~3.5% eltérés adódott ezen az adott részvény eredményén. És lám az adóösszesítős volt magasabb, de miért. Év elején 347 körül volt a dollár, míg december elején ~395, tehát a Tax statement a bekernél a 347-es dollárral készletezett és erre adózna az érintett az IB tax reportja alapján. Tehát nagyobb a devizaeredménye implicite, mivel olcsóbb dollárja volt készleten. Míg a tájékoztató activity statementben ~358-as dollárral számolt (08.19-én) ezek szerint a bekernél és lám: 358/347~3,2% (ugyanannyi mint az eredmény eltérése !!!). Leellenőriztem egy olyan időpontot amikor nem volt készleten USD és csak 3 napos pozi volt: és lám ott lényegében ugyanannyi volt az eredmény az Activity Stetmentben mint a Tax Statementben. Szóval jól írod, FIFO elvű deviza-készletezéssel tartja nyilván az adott instrumentum beker-árát DE CSAK AZ adókimutatásban. Érdekes, de köszi a leírt megfigyelésedet, magyarázatott adtál az eltérésre.
Mi arra jutottunk, hogy ha forintban -már pedig forintban kell- vezetjük az ETÜ-t, akkor a vétel azaz az instrumentum költsége is és a bevétel is forintban már tartalmazza a devizaárfolyamot. Tehát az eredmény már tartalmazza a forex eredményt. Elvileg csak értékpapírvásárlás esetén lehet devizát váltani, illetve azt vissza bázisdevizára. Szóval az FX Worksheet income összesítő eredménye már nem vehető figyelembe adóbevalláskor. Az IBCE sem vette figyelembe a terevezet esetén, ezért az IBIE-nél sem szabad. Szerintünk.
Sziasztok! Tudnátok segíteni abban, hogy az Interactive Brokersnél hogyan lehet Pro díjcsomagról Lite díjcsomagra váltani? Most jelenleg Pro van, de valószínű nekem kezdőként elég lenne a Lite is, mert csak TBSZ számlán fektetnék be. A settings menüben megtaláltam ezt az opciót, de nem enged váltani. Válasszon árstrukturátnál két lehetőség van fix vagy sávos. Most sávosra van beállítva. Sajnos nem tudok angolul.
Idén is elküldtem már a 2024-est, arra még nem érkezett semmi. A tavaly január közepén adtam postára, áprilisban jött az iktatásról visszaigazolás, októberben pénz
Ezek a lépések: - Az osztrák NAV-tól le kell tölteni egy formot (ABZ-DIAG-nnnn), ezt értelemszerűen ki kell tölteni, kinyomtatni, aláírni és a NAV-nál az adórezidensi részt aláíratni/lepecsételtetni. - IB felületén letölteni:az éves osztrák adóigazolást, az account comfirmationaz adott részvények tranzakcióit (mikor vetted) - Ezt az egészet postára kell adni (Finanzamt für Großbetriebe, Postfach 251, 1000 Wien, Austria)
Az osztrák forrásadó 10% feletti részét én tavaly (a 2023-as évre) visszaigényeltem és meg is kaptam. Igaz, hogy az igénylés és az utalás között eltelt 9 hónap. A végén már telefonon reklamáltam, utána pár napra megérkezett.
Általában a kifizető vonja le az osztalék után az adót, nem a bróker, a kifizetőt (céget) meg nem hatja meg semmilyen igazolás (kivéve USA). Így mindenki a saját adómértékét vonja le, te meg futhatsz a pénzed után. De jó hír, hogy a legfrissebb EU direktíva szerint az adóvisszatérírést egyszerűsítenie kell a tagállamoknak, már csak 5 év és itt a kánaán (vagy majd meglátjuk).
Interactive Brokers
Megköszönném, ha olyasvalaki(k) aki itt kereskedik, megosztaná tapasztalatait. (költség, felület, helpdesk, utalások- pénztranszfer, ilyesmi..)
köszi,
eF